O ano está terminando e existe uma estratégia que pode te ajudar a reduzir o imposto de renda no ano que vem. Mas, o tempo está acabando. Veja aqui como utilizar a previdência privada para pagar menos ao Leão! Fazer aportes em PGBL até o limite de 12% da renda tributável bruta pode resultar em benefícios fiscais significativos.
Estratégia para reduzir o imposto de renda: efetue aportes em PGBL ou Fundo de Pensão
Considere efetuar um aporte no PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre para reduzir o imposto de renda no momento da declaração do IR do ano que vem.
Ao efetuar aportes no PGBL, não apenas você contribui para a construção de uma reserva para o seu futuro, como também desfruta de vantagens fiscais no presente. Esses aportes são considerados despesas dedutíveis na declaração do Imposto de Renda, o que implica em uma redução do montante sujeito à tributação, assim como os gastos com médicos ou escola dos filhos.
Para fazer valer essa estratégia para reduzir o imposto de renda, é essencial seguir alguns passos simples:
- Cálculo do aporte: Ao calcular o valor a ser investido, leve em consideração a soma de todos os ganhos tributáveis, como salário, férias, adicional de férias, bônus, aluguéis, pensões e aposentadorias. Exclua o décimo terceiro e a Participação nos Lucros (PLR), pois esses valores têm tributação exclusiva na fonte.
- Limite máximo de aporte: O valor máximo a ser aportado em PGBL é de 12% da renda bruta tributável, conforme calculado acima e descontados eventuais aportes já realizados ao longo do ano, tanto para si próprio como para seus descendentes.
- Declaração pelo modelo completo: Certifique-se de realizar a declaração do Imposto de Renda pelo modelo completo. Isso viabiliza a inclusão dos aportes no PGBL na lista de deduções, maximizando os benefícios fiscais.
- Vínculo com o INSS ou Regime Próprio de Previdência: Para ser elegível aos benefícios fiscais oferecidos pelo PGBL, é imprescindível ser contribuinte ou beneficiário do INSS ou do Regime Próprio de Previdência. Essa condição é crucial para garantir a conformidade com as normas tributárias.
Benefícios da previdência privada
Além de reduzir o seu imposto de renda e ser um mecanismo pelo qual você pode poupar para a sua aposentadoria, investir por meio de uma previdência privada ainda tem vários outros benefícios:
- A alíquota do IR no resgate pode ser reduzida para até 10% no caso de investimentos com mais de dez anos, o que é particularmente interessante para quem estaria sujeito a uma alíquota de até 27,5% atualmente. Porém, é importante destacar que, no momento do resgate, a Receita Federal tributará o montante total, incluindo o capital investido no plano mais os juros. Apesar disso, há uma vantagem tributária, pois a aplicação renderá juros até o momento do acerto de contas com a Receita.
- Outra vantagem dos planos de previdência (seja PGBL ou VGBL) é a ausência da incidência do come-cotas, um imposto sobre rendimentos de fundos de investimento cobrado duas vezes ao ano, nos meses de maio e de novembro.
- A previdência privada proporciona ainda a facilidade de diversificar e rebalancear a carteira, permitindo a mudança de um plano para outro sem pagar nenhum imposto, mediante solicitação de portabilidade. Isso significa que não é necessário efetuar um resgate para realizar essa transferência, tornando a previdência privada uma ferramenta versátil para otimizar sua estratégia financeira a longo prazo.
- Por último, a previdência privada pode ser um excelente instrumento de planejamento sucessório, já que, em caso de falecimento do titular, o valor depositado na previdência não entra no inventário. Além disso, em alguns estados, não está sujeito ao pagamento de ITCMD (Imposto de Transmissão Causa Mortis e Doação). O montante fica disponível aos beneficiários alguns dias após o óbito, oferecendo uma solução eficiente para a sucessão patrimonial.
Portanto, investir em um PGBL, não só reduz o montante a ser pago ao Leão, mas também te ajuda a construir um caminho mais seguro em direção à estabilidade financeira, representando um investimento significativo no seu bem-estar financeiro a longo prazo. Contribuir para esse tipo de plano de previdência permite abater o valor dos aportes da base de cálculo do IR a ser pago anualmente e você ainda usufrui de vários benefícios por investir por meio desse produto financeiro.
Como estamos no final do ano, considere a possibilidade de utilizar seu décimo terceiro salário ou bônus anual para efetuar esse aporte adicional. Dessa forma, você fortalece ainda mais a sua estratégia financeira.
Por fim, para poder reduzir o imposto de renda do próximo ano, é crucial lembrar de realizar esses aportes ainda em 2023. Então, evite procrastinar e efetue seu aporte até meados de dezembro para não perder o prazo.
E então, o que achou da ideia? Vai reduzir o impacto do IR ano que vem? Como eu disse acima, a estratégia pode, inclusive, ajudar em outras áreas das suas finanças pessoais. Pense nisso! Se precisar de ajuda, entre em contato comigo, clicando aqui.