Início de ano é sinônimo de aumento de gastos provocado, dentre outras coisas, pela cobrança de alguns impostos anuais. Ocorre que temos a opção de realizar o pagamento de alguns tributos de modo parcelado. É exatamente nessa hora que surge uma pergunta central: vale a pena fazer o parcelamento do IPVA e do IPTU?
Não é por acaso que hoje iniciam-se os pagamentos do IPVA no Rio de Janeiro (para quem tem placa com final “0”), o que acredito ser um momento em que a necessidade por uma resposta objetiva para a pergunta acima fica ainda mais latente.
Por conta disso, resolvi escrever este artigo para ajudar aos leitores na escolha entre realizar o parcelamento do IPVA e do IPTU ou pagar a cota única…
No boleto do meu IPTU, vem na capa explicitado que o desconto é de 7% em cota única, o que de imediato não parece muita vantagem, já que os investimentos em CDI atualmente estão pagando mais do que 1% de juros ao mês. Entretanto, não podemos nos esquecer que teremos ao mínimo 15% de imposto sobre os rendimentos (no máximo são 22,5% se o resgate for efetuado antes de 180 dias, e ainda tem o IOF, se for efetuado antes de 30 dias (veja mais aqui sobre a tributação dos investimentos).
Porém, para dificultar a nossa decisão, preciso dizer que a conta não é tão simples assim, já que o pagamento da primeira parcela é efetuado na mesma data do pagamento da cota única. Além disso, como os demais pagamentos são efetuados nos meses seguintes, o cálculo correto da taxa de juros embutida não é simplesmente dividir o valor a vista pelo somatório total das parcelas e ver o desconto. É preciso utilizar os conhecimentos em matemática financeira para efetuar os cálculos de forma correta.
Para facilitar esses cálculos, preparei uma planilha bem simples para que você descubra a taxa de juros efetiva existente no parcelamento do IPVA e do IPTU. Após abastecer a planilha com algumas poucas informações, basta comparar a taxa de juros obtida com a taxa de juros dos seus investimentos. Tudo bem simples para você se decidir, ok? Clique no botão abaixo para baixa-la:
Como eu ia dizendo, no Rio de Janeiro compensa realizar o pagamento da cota única de ambos os impostos quando os seus investimentos, já líquidos de impostos, tiverem rendendo ao mês menos do que 1,65% no caso do IPTU e 2,71% no caso do IPVA (clique aqui e faça o download da planilha que calcula esta taxa para você). Portanto, estes são os descontos mensais que recebemos ao quitar estes impostos em uma única cota.
De outro lado, pode ser que você esteja sem reservas suficientes para quitar os impostos à vista e esteja analisando a opção de recorrer a um empréstimo ou ao cheque especial. Nesse caso, será preciso comparar os juros deste empréstimo com a taxa de juros mensal embutida. Se as taxas para pegar emprestado forem maiores do que as taxas que você encontrará ao utilizar a nossa planilha, a melhor opção será realizar o parcelamento do IPVA e do IPTU diretamente com os órgãos responsáveis.